Как получить пенсионные накопления умершего родственника

(10 оценок, среднее: 5,00 из 5)

Загрузка...

Пенсионные накопления умершего — тема часто раздора между родственниками усопшего. При смерти человека родственники наследуют его движимое и недвижимое имущество, финансовые средства, включая пенсионные накопления умершего, по завещанию или по закону. В соответствии с действующим в РФ законодательством, пенсия граждан, начиная с 2002 года, формируется из страховой (включая базовую) и накопительной части. В накопительную часть входят личные денежные средства застрахованного в ПФ РФ, внесенные им на счет трудовой пенсии, а также отчисления работодателей (6% от фонда зарплаты застрахованного). При смерти страховая часть пенсионных выплат не наследуется, накопительная при определенных условиях выплачивается наследникам.

Какая пенсия может быть выдана наследникам

Формирование пенсии производят из трех источников, которые могут быть оформлены наследникам по-разному:

• Обязательные выплаты (пенсия по старости, социальная), которые начислены пенсионеру за месяц, но он не успел их получить по причине преждевременного ухода из жизни.
• Личные средства (исключая маткапитал), внесенные самим гражданином на пенсионный счет в ПФ РФ по программам государственного софинансирования. Они входят в накопительную составляющую пенсии.
• Деньги, накопленные на личном счете трудовой пенсии при ежемесячных отчислениях работодателей (6%, накопительная часть).

Обязательные выплаты (страховая пенсия)

Пенсия по старости выплачивается пенсионеру только при его жизни. Если он умирает, выплату прекращают с первого числа следующего месяца после смерти (ст. 25 п.1.1 №400-ФЗ).

Заявление о выплате этой суммы нетрудоспособные родственники должны подать в ПФ РФ по месту регистрации умершего не позже четырех месяцев от даты смерти (ГК РФ ст. 1183).

К нетрудоспособным членам семьи пенсионера относятся иждивенцы и другие лица, указанные в п.2 ст. 10 №400-ФЗ:

1. родные и приемные дети до 18-летнего возраста или при очном обучении в образовательном учебном заведении до 23 лет;
2. внуки, сестры и братья до 18 лет, если они остались без родителей, или студенты-очники в возрасте до 23 лет;
3. родители, муж (жена), дедушка или бабушка, если они жили вместе с умершим получателем пенсионных выплат;
4. граждане старше 18 лет, занятые уходом за несовершеннолетними иждивенцами усопшего;
5. супруг или родители пенсионного возраста, если они жили вместе с умершим человеком;
6. бабушки и дедушки пенсионного возраста или инвалиды.

Указанные лица подтверждают документами факт проживания совместно с умершим пенсионером и свою нетрудоспособность или нахождение на иждивении в соответствии с законодательством.
Близкие родственники военного пенсионера вправе получить его пенсию только в том случае, если они производили погребение за свой счет (ст. 63 №4468-1-ФЗ). Кроме пенсии за один месяц также выдадут месячный размер пособий и компенсационных выплат из федерального и регионального бюджетов.

Что можно получить:

• Пенсию.
• Компенсацию на покупку лекарств, коммунальные расходы, проезд на транспорте.
• Социальную федеральную доплату (лицам, имеющим пенсию ниже ПМ).
• Денежную выплату отдельным категориям граждан (ветераны ВОВ, военные пенсионеры, чернобыльцы, лица, имеющие особые заслуги и т.д.).

На региональном уровне могут быть установлены дополнительные выплаты, которые родственники вправе получить, если это право закреплено в региональном законодательстве.

Если среди близких родственников умершего пенсионера нет лиц, которые могут быть отнесены к категории нетрудоспособных, невыплаченная за месяц сумма средств передается наследникам в порядке ГК РФ ст. 1183.

Средства, внесенные по госпрограмме софинансирования

Программа софинансирования застрахованным государством пенсионных накоплений стартовала в 2009 году по №56-ФЗ. Ее участники вносили на свой лицевой счет 2–12 тыс. руб. в течение года, а из бюджета государство добавляло в 2–4 раза больше. В добровольном порядке доплачивать своим работникам будущую пенсию могли и предприятия из прибыли. Присоединиться к этой программе можно было до ноября 2014 года.
С 01.01.2015 г. государственная поддержка прекратилась, но гражданам и предприятиям вносить средства на лицевой пенсионный накопительный счет с целью увеличения будущих выплат не запрещено.

Наследование этой части накоплений возможно в следующих случаях:

Если ежемесячные выплаты назначены бессрочно, наследование этой части накопленных пенсионных средств невозможно. Это касается граждан, родившихся до 1967 года.
Внесенные ими для увеличения размера пенсии по госпрограмме софинансирования средства передаются наследникам, указанным в заявлении, поданном в ПФ РФ при жизни. При отсутствии такого заявления средства включают в наследственную массу и распределяют наследникам в соответствии со ст. 1183 ГК РФ.

Накопленные пенсионные средства

Накопительная часть пенсионного капитала формируется из средств, перечисляемых работодателем на специальный раздел лицевого счета работника в обязательном порядке (6%), а также доходов от их инвестирования. Эти средства хранятся на личном счете застрахованного в ПФ РФ или в одном из выбранных им НПФ. Накопительной частью пенсии гражданин до ее начисления распоряжается самостоятельно в пределах, установленных №424-ФЗ.

Выплата наследникам накопленных пенсионных средств возможна в следующих случаях:

1. Гражданин умер, не достигнув возраста выхода на пенсию.
2. Лицо пенсионного возраста, не дожило до начала выплаты пенсии.
3. Если человек умер, достигнув пенсионного возраста, но не успел получить ни одной выплаты, или вообще не обращался за нею.

В этих случаях средства с личного счета застрахованного в ПФ РФ выплачивают правопреемникам умершего в порядке, установленном ГК РФ (ст. 6 №424-ФЗ). В сумму выплат не входит материнский капитал, направленный на увеличение пенсии, а также доходы от их инвестирования. Они должны быть возвращены в ПФ РФ.
Если человек из накопительной составляющей пенсионного капитала хотя бы один раз получил выплату, она не может быть передана по наследству. В этом смысл пенсионного государственного страхования.
Застрахованный по ОПС гражданин вправе самостоятельно распределить накопленные на пенсионном счете средства, подав заявление в фонд, в котором они формируются (это может быть фонд пенсионный государственный или негосударственный, управляющая компания). Заявление может быть направлено в электронной форме через сеть интернет или через портал госуслуг. Завещание можно составить и у нотариуса и подать в соответствующее отделение ПФ РФ или НПФ.

Если нет завещания, пенсионные накопления делятся между наследниками в порядке, установленном законодательством о наследстве (ч.3 ГК РФ):

• сначала законной супруге (законному супругу), детям родным и усыновленным, отцу и матери;
• затем сестрам и братьям, бабушкам и дедушкам, внукам.

Как получить накопительную часть

Выплату произведут при обращении наследников умершего в ПФ РФ или в НПФ в период шесть месяцев от даты смерти (№111-ФЗ от 24.07.2002 г.).  Срок обращения может быть восстановлен в судебном порядке, если родственник по уважительной причине его пропустил.
После смерти лица, застрахованного по ОПС, все накопленные денежные средства с его лицевого счета передаются на специальный счет ПФ РФ в банке.

Для получения пенсионных накоплений наследникам по завещанию следует обратиться в ПФ РФ по месту жительства застрахованного с документами:

Наследникам по закону требуются:

1. Заявление.
2. Свидетельство о смерти (заверенная нотариусом копия).
3. Документ в подтверждение совместного проживания (копия страниц паспорта с пропиской, справка из ЖЭУ, выписка из домовой книги, справка органа местной власти).
4. Документ, для подтверждения родства (свидетельство о рождении и т.д.).

Получаемые наследниками средства не подлежат налогообложению на доходы физлиц по п. 18 ст. 217 НК РФ.
В настоящее время у граждан есть право выбора страховой или накопительной пенсии. Работодатели отчисляют взносы по ОПС только в страховую часть лицевого счета застрахованного. Совмещенных вариантов больше нет. С 2018 года пенсии накопительные формируют граждане самостоятельно в НПФ или УК, отчисляя туда заработанные средства, а также переводя частично или полностью материнский капитал. Накопления не подлежат индексированию, а доход от их инвестирования зависит от деятельности выбранных УК или НПФ. В этом минус. Большой плюс в том, что накопленный капитал можно передать по наследству.

Прочтите также: Переводить ли пенсионные накопления в негосударственный пенсионный фонд

(10 оценок, среднее: 5,00 из 5)

Загрузка...